基金净值计算方法

基金净值计算方法

基金净值的计算方法可以分为两种:前端计价法和后端计价法。

1.前端计价法

前端计价法,也称为申购计价法,是指在购买基金的时候,投资者需要支付一个申购费用,这个费用通常是基金净值的一定比例。具体计算方法如下：

申购手续费=申购金额/(1+申购费率) ×申购费率

申购手续费等于申购金额除以（1+申购费率）再乘以申购费率。

2.后端计价法

如果投资人在申购时选择后端申购模式,则赎回份额的计算方法如下：

赎回总额=赎回份额×赎回当日基金份额净值

后端申购费用=赎回份额×申购当日基金份额净值×后端申购费率

赎回总额等于赎回份额乘以赎回当日基金份额净值。

3.复权单位净值

为了更准确地计算基金的收益率,引入了复权单位净值。复权单位净值将基金运作期间的分红投进基金资产中进行再投资。具体计算方法如下：

单位净值=（当日净值-昨日净值）X 份额

复权单位净值等于当日净值减去昨日净值再乘以份额。

4.单位净值计算公式

单位净值即每一基金份额的资产净值,是反映基金业绩的指标,也是开放式基金的交易价格。

计算公式：单位净值=(总资产-总负债) / 总份额

单位净值等于总资产减去总负债后再除以总份额。

5.基金资产净值计算

净值计算按一般公认的会计原则,基金资产净值总额等于基金资产总额减去基金负债总额。

基金资产净值总额=基金资产总额-基金负债总额。

基金净值的计算方法主要包括前端计价法和后端计价法。前端计价法是在申购时支付申购费用,后端计价法是在赎回时支付赎回费用。为了更准确地计算基金的收益率,还可以采用复权单位净值的方式。基金净值的计算公式则是根据基金资产净值总额除以总份额得出单位净值。以上方法都是根据一般会计原则来计算的。